Почему криптовалютным миллионерам стоит задуматься о переезде на Пуэрто-Рико?

Налоговое законодательство США довольно жесткое по отношению к криптовалютам. Они приравнены к акциям и следует платить налог на прирост капитала после транзакций. В России вообще решили запретить операции с криптовалютами. В сравнении с этими странами Пуэрто-Рико является раем, а еще предоставляет налоговое резидентство со льготами на налоги.

Оглавление:

• Почему криптовалютные миллионеры избегают налогового резидентства США?
• Федеральные налоги следуют за американцами практически повсюду на планете
• Зачем американцам переезжать в Пуэрто-Рико?
• Пуэрто-Рико — дом для первого в мире крипто-города
• Преимущества Пуэрто-Рико (примеры)

Обращайтесь к нашим экспертам за помощью в регистрации личных и корпоративных счетов в банках Пуэрто-Рико. Напишите письмо на электронную почту, указанную в конце статьи, и с вами незамедлительно свяжутся. 

Почему криптовалютные миллионеры избегают налогового резидентства США?

Согласно федеральному закону США, криптовалюты являются собственностью, как и акции, и их владельцы должны сообщать о любой финансовой выгоде, полученной в результате торговли. В то же время налоговая служба IRS заявила, что только 0,2% пользователей криптовалютной биржи Coinbase сообщают о своих транзакциях как о приросте капитала.

Для подавляющего большинства криптовалютных трейдеров, которые не сообщают о торговых доходах, это всего лишь вопрос времени, когда власти начнут требовать ответов. Для предпринимателей и инвесторов, уже получивших огромные заработки, реален риск быть наказанными в пример остальным.

Для состоящих в браке американских граждан, не подающих совместную декларацию о других доходах, ставка налога на долгосрочный прирост капитала свыше 496 601 долл. США составляет 20%.

Предлагаемые президентом Байденом законопроекты о стимулах и инфраструктуре могут увеличить этот процент до 43,3% для инвесторов, зарабатывающих более 1 миллиона долларов.

Ставка налога на краткосрочный прирост капитала, применяемая к активам, купленным и проданным менее чем за один год, относится к регулярному доходу. Находясь в максимально возможной налоговой категории, налоговый резидент США платите налог в размере 37%.

Криптовалютные инвесторы и предприниматели, живущие в штате, где существует налог на прирост капитала, также должны платить дополнительный процент сверх своих федеральных налогов. В Калифорнии, например, налогоплательщики с доходом более 1 миллиона долларов должны платить дополнительные 13,3%.

Переезд из Калифорнии в такой штат, как Флорида или Аляска (ни в одном нет подоходного налога), может сэкономить криптовалютному инвестору сотни тысяч долларов ежегодно. Однако минимизировать федеральные налоги гораздо сложнее.

Федеральные налоги следуют за американцами практически повсюду на планете

Большинство стран рассчитывают налоги на основе резидентства. Если вы живете во Франции, Индии или где-либо еще, то платите налоги в налоговые органы страны проживания. Если уезжаете из страны, то больше не нужно там платить налоги.

Это имеет смысл, потому что французские и индийские эмигранты обычно не пользуются государственными услугами, предоставляемыми в этих странах. Они не пользуются дорогами, коммунальными услугами и инфраструктурой здравоохранения своей страны.

Соединенные Штаты — одна из немногих стран в мире, оценивающая налоговые обязательства на основе гражданства. Это означает, что американские граждане должны платить федеральные налоги США, даже если они заявляют о проживании в иностранном государстве и платят там налоги.

Это правило создало спорный вопрос среди эмигрировавших американцев со времен гражданской войны. В 21 веке правительство США продолжает оправдывать свою уникальную позицию в отношении налогов на экспатриантов, указывая на «неотъемлемые преимущества» гражданства США, но официально не сообщает, в чем именно заключаются эти преимущества.

Для криптовалютных инвесторов и предпринимателей это означает, что сбор вещей и выезд из страны не уменьшит их федеральные налоговые обязательства.

На самом деле, выезд просто приведет к дополнительной бумажной волоките. Эмигранты из США, имеющие счета в иностранных банках на сумму более 10 000 долларов США, должны заполнять отчет о счете в иностранном банке (FBAR) и иные документы в соответствии с Законом о соблюдении налогового законодательства в отношении иностранных счетов (FATCA).

Для инвесторов в криптовалюту, желающих  избежать лабиринта сокращений налогового кодекса, но готовых переехать за рубеж, чтобы оптимизировать налоговые обязательства, существует еще один вариант. Многие новые миллионеры решают налоговые проблемы, переезжая в Пуэрто-Рико.

Зачем американцам переезжать в Пуэрто-Рико?

Пуэрто-Рико — единственная страна в мире, не соблюдающая ни внутреннее налоговое законодательство США, ни FATCA. С 1 января 2020 года резиденты Пуэрто-Рико пользуются полным освобождением от налогообложения дивидендов, полученных из пуэрториканских источников, и прироста капитала, полученного в результате повышения стоимости ценных бумаг, таких как криптовалюты.

Чтобы воспользоваться этим освобождением, граждане США должны прожить в Пуэрто-Рико не менее 183 дней в течение налогового года и получить официальный указ об освобождении от налогов. Документ об освобождении от уплаты налогов стоит 5000 долларов США авансом и требует ежегодного взноса в размере 10 000 долларов США в зарегистрированную пуэрториканскую некоммерческую организацию.

Житель Пуэрто-Рико, приобретший официальный указ об освобождении от налогов, имеет два года на покупку жилой недвижимости в Пуэрто-Рико. После этого применяется только специальная ставка налога на прирост капитала Пуэрто-Рико в размере 15%. Если освобожденный от налогов резидент Пуэрто-Рико в США получает прибыль от инвестиций через десять лет после переезда в Пуэрто-Рико, ставка налога снижается до 5%.

Это самый низкий уровень, которого может достичь американский гражданин, не проходя через дорогостоящий процесс полного отказа от гражданства США.

Конечно, низкие налоги — это только часть привлекательности Пуэрто-Рико. Карибское содружество привлекает туристов и эмигрантов тропическим климатом на протяжении многих лет. Благодаря притоку инвестиционных денежных средств от новых богатых жителей и возобновлению поддержки со стороны администрации Байдена остров наконец получил шанс восстановить инфраструктуру, столь сильно поврежденную ураганами «Ирма» и «Мария» в 2017 году.

Пуэрто-Рико — дом для первого в мире крипто-города

Пуэрто-Рико уже привлек внимание высокотехнологичных миллиардеров и криптовалютных предпринимателей, верящих в финансовую децентрализацию. Островное содружество — это не только место, где недавно разбогатевшие жители могут построить собственные аэропорты и заняться яхтингом, но и страна, где происходит инновационное развитие.

Новые жители острова планируют строительство совершенно нового города с инфраструктурой, полностью основанной на технологии блокчейн. Город под названием «Сол» пользуется поддержкой местного правительства, с радостью продвигающего Пуэрто-Рико как убежище идей, меняющих мир.

Растущее население Пуэрто-Рико, состоящее из криптовалютных миллиардеров, вкладывает значительную часть своего богатства в создание этой крипто-утопии. Поскольку проект еще находится на ранних стадиях планирования, настало время для новых инвесторов войти и оставить свой след в том, что может стать наиболее динамичным сообществом новых технологий в текущем столетии.

Преимущества Пуэрто-Рико (примеры)

Давно известное своими низкими налогами, Пуэрто-Рико может быть особенно привлекательным, поскольку план президента Джозефа Байдена выделить 1,75 триллиона долларов на социальные и климатические расходы за счет повышения ставок корпоративного налогообложения ожидает голосования в Сенате.

Налог на прирост капитала для самых высокооплачиваемых работников в настоящее время обходится американцам до 20% и 37% на краткосрочную прибыль, в то время как в Пуэрто-Рико этот показатель равен нулю.

Поскольку корпоративный налог для компаний, базирующихся на острове, составляет 4% по сравнению с 21% на материковой части США, Пуэрто-Рико также является привлекательной страной для открытия бизнеса американцами и гражданами иных стран.

Но в то время как стремление привлечь бизнес с помощью налоговых льгот и действий по созданию рабочих мест продолжалось в течение многих лет, этот остров стал особенно привлекательным для энтузиастов криптовалюты. Как сообщает Bloomberg, Pantera Capital и Redwood City Ventures — две криптовалютные компании, недавно открывшие офисы на острове.

«Я почувствовал, что могу приехать сюда, выполнять свою работу и по-прежнему быть на связи с финансовым сообществом, гораздо сильнее, чем где-либо еще, например, на Гавайях или в Мексике», — сказал о своем переезде Брент Джонсон, генеральный директор компании по управлению активами Santiago Capital от Сан-Франциско до прибрежного городка элитного района Кондадо.

Местные жители не всегда приветствуют такую ситуацию, поскольку приток высокооплачиваемых иностранцев рискует усугубить неравенство и создать ситуацию, когда местные жители лишатся возможности жить по соседству, но на данный момент инвесторы, похоже, приезжают на остров.

«В идеале мы хотим построить одно Пуэрто-Рико, а не два Пуэрто-Рико для новых жителей и местных бизнес-лидеров», — заявляет Карлос Фонтан, директор по стимулам в Министерстве экономического развития и торговли Пуэрто-Рико.

Криптовалютный налог Пуэрто-Рико, который слишком хорош, чтобы быть правдой, был разработан десять лет назад, чтобы помочь острову восстановить частный бизнес и экономику. Землетрясения, ураганы, многолетние банкротства и всемирная эпидемия преследовали этот район в течение последних нескольких лет. И вот отличная новость для правительства: инвесторы прибывают с беспрецедентной скоростью благодаря низкому налогу на криптовалюту.

Джованни Мендес, корпоративный и налоговый поверенный, помогал новым пуэрториканцам регистрироваться. По его заявлению, почти половина клиентов — это либо криптофирмы, либо криптоинвесторы, и это соотношение, быстро растет за последние шесть лет.

Пандемия COVID-19, которая стала причиной локдаунов по всему миру с марта 2020 года, побудила Мендеса, выросшего в деревне в двух часах езды к западу от столицы Пуэрто-Рико Сан-Хуана, начать обсуждать с клиентами вопрос о том, следует ли им иммигрировать в Пуэрто-Рико. В конце концов, многие люди выбрали Пуэрто-Рико в качестве предпочтительного направления, чтобы сэкономить на  налоге на криптовалюту.

Латиноамериканская страна Пуэрто-Рико стала новым убежищем для криптовалютных миллионеров с Законом 60, предлагающим значительную экономию налогов для предпринимателей.

В Законе 60, известном как Закон об индивидуальных инвесторах, отмечается, что налоговые обязательства могут быть сведены к нулю при соблюдении определенных условий, что может быть особенно привлекательным для предпринимателей и криптовалютных трейдеров.

Существует также огромный налоговый стимул для владельцев бизнеса, желающих пустить провести редомициляцию в Пуэрто-Рико. Материковые компании США  облагаются федеральным корпоративным налогом по ставке 21% плюс налог штата.

Однако любая прибыль, полученная до прибытия в страну, по-прежнему облагается стандартными ставками налога на прирост капитала на материковой части США. Только прибыль, полученная после того, как вы стали резидентом Пуэрто-Рико, не облагается налогом.

Ютубер Логан Пол был среди многих, кто приехал в Пуэрто-Рико ради более мягкого налогового законодательства. Пол начал свою собственную торговую игру NFT, CryptoZoo. По сообщениям разоблачителя Facebook Фрэнсиса Хаугена, он тратит 55 000 долларов в месяц на дом. Согласно New York Post, Хауген переехал на остров в 2021 году и зарабатывает на жизнь криптовалютными инвестициями.

Брент Джонсон, генеральный директор компании по управлению активами Santiago Capital, сказал, что, переехав в Пуэрто-Рико, он почувствовал, что может выполнять свою работу, оставаясь при этом гораздо более связанным с финансовым сообществом, чем на Гавайях или в Мексике.

Есть также вопросы, достигают ли налоговые льготы целей, к которым стремилось правительство, например, создание рабочих мест и вложение большего количества денег в местную экономику.

Чтобы получить консультацию по услугам наших экспертов в Пуэрто-Рико, напишите письмо на электронную почту [email protected].